Минус исламского банкинга в Казахстане

В предыдущей статье мы обсуждали все отрицательные моменты исламского финансирования и исламского банкинга в Казахстане. Но обсуждение в общих чертах не дает понимания всей картины, и в связи этим, обращаем ваше внимание на один большой недостаток исламского банкинга. Закон Республики Казахстан «Об организации и деятельности исламских банков и организации исламского финансирования» (Закон), принятый в феврале 2009 года, внес изменения во многие другие законы Республики Казахстан в части исламского финансирования и банкинга, в том числе и в Закон РК «О банках и банковской деятельности».

Данные изменения были разработаны в рабочей группе, организованной АФН, и приняты нашими законотворцами. Если учитывать историю становления исламского банкинга в Западной Европе, наши шаги, можно сказать, слишком быстры. Следует отметить, что исламский банкинг является устойчивым и стабильным в условиях кризиса и доказал свое право на существование в период с 2007 года по настоящее время. Благодаря таким свойствам исламский банкинг привлек внимание англичан, которые на сегодняшний день успешно используют исламский банкинг на практике. Но каково было его становление в этой стране и внедрение в законодательную систему, чтобы исламский банкинг мог на самом деле получить перспективные возможности для развития и пользоваться успехом не только среди мусульман, но и среди другого населения, которые являются приверженцами традиционной банковской системы и не желают рисковать средствами, накопленными непосильным трудом, и хотят сберечь их на благие цели своих детей (обучение, свадьба, рождение и др.). Речь идет о гарантировании депозитов, которое не предоставляет нам исламский банкинг. Глава 4-1 Закона РК «О банках и банковской деятельности» прямо запрещает гарантирование инвестиционного депозита. Чтобы было понятнее, напомним, что инвестиционный депозит, в отличие от беспроцентного депозита, позволяет получить доход от совместного участия с исламским банком в инвестиционном проекте, куда исламский банк будет вкладывать средства с или без согласия депозитария.

Как в предыдущей статье было отмечено, депозитарий разделяет с исламским банком риск потери и прибыли, и банк остается чистым в любом случае. Если учитывать особенность менталитета в Казахстане и желание избежать ответственности, то инвестиционный депозит является тем самым выходом для отмывания денег с учетом того, что Совет шариата в РК, кто знает, как будет создан, тем более для его создания еще не разработаны требования.
Но вот возникает вопрос, почему мы так спешим внедрить то, чего еще не знаем и с чем придется столкнуться? Если обратиться снова к Великобритании, то там велись обсуждения и изучение исламского финансирования и банкинга с 2000 года и только в 2004 году пришли к решению, которое удовлетворяет обе стороны. Главным был вопрос гарантирования возврата депозитов и предоставления возможности исламскому банкингу пользоваться успехом и среди других вкладчиков. Напомним, что речь идет о хорошо известном инструменте исламского банкинга – Мудараба.

Мудараба напоминает соглашение по управлению инвестициями между банком и вкладчиком, где ключевыми моментами являются следующие:
исламский банк действует как инвестиционный менеджер;

вкладчик инвестирует средства совместно с банком в проект и разделяет риск потерь и прибыли;

инвестиционный менеджер как управляющий инвестициями многих вкладчиков не несет никакой ответственности по убыткам и потерям в случае провала инвестиционного проекта. А если будут какие-либо потери и убытки, то все за счет вкладчиков.

Банковская система Англии не позволяет отсутствие гарантии по депозитам, а исламский мир, основываясь на Коране, не может позволить предоставление гарантии возврата средств, которое противоречит принципу равноправного участия в рисках и прибылях. Все это послужило причиной столь длительного обсуждения и переноса внедрения в законодательную систему Великобритании исламского банкинга до 2004 года.

Окончательным решением стала возможность создания резервного фонда в исламском банке, что удовлетворяло английскую банковскую систему и принципы исламского финансирования и банкинга. Главной идеей является то, что исламский банк создает резервный фонд из части средств инвестиционного фонда на специальном резервном счете до распределения прибыли между банком и депозитарием. Этот фонд используется для предотвращения любых потерь и убытков, вызванных инвестированием, в том числе дефицита в выплате прибыли депозитариям. Данное новшество было внедрено в пруденциальные нормативы банковской законодательной системы Великобритании, что позволит компенсировать возможные прогнозируемые потери и убытки.

Также следует отметить, что в связи с предоставлением возможности компенсации потери и убытков вкладчиков было узаконено право вкладчика решать, хочет ли он пользоваться компенсацией при потерях и убытках или полностью соответствовать принципам шариата и разделять риск потери и убытков с банком, не прибегая к компенсационным выплатам.

При сегодняшнем положении дел частично становится понятно, почему исламский банк не пользуется успехом в Казахстане среди вкладчиков и не может накопить оборотные средства для полномасштабной деятельности.

Справка. Мудараба – договор, по которому клиент передает деньги банку для последующего их вложения в определенный проект или вид деятельности. При этом оговаривается, в какой пропорции будет поделена прибыль. Особенность этого договора в том, что, в отличие от обычной банковской операции, клиент заранее знает, куда будут вложены его деньги. При этом клиент банка только предоставляет капитал, не принимая участия в производственной деятельности, которая целиком возлагается на пользователя денежными средствами.

* Старший юрист юридической фирмы Linkgae & Mind LLP 

При полном или частичном использовании материалов гиперссылка на деловой портал Kapital.kz в первом абзаце обязательна.